聯(lián)系我們
CONTACT
|
|
|
公司概況/COMPANY PROFILE
產(chǎn)品業(yè)務(wù)/PRODUCT BUSINESS
國務(wù)院辦公廳關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資、
反逃稅監(jiān)管體制機制的意見
國辦函〔2017〕84號
反洗錢工作部際聯(lián)席會議各成員單位：
反洗錢、反恐怖融資、反逃稅（以下統(tǒng)稱“三反”）監(jiān)管體制機制是建設(shè)中國特色社會主義法治體系和現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的重要內(nèi)容，是推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化、維護(hù)經(jīng)濟社會安全穩(wěn)定的重要保障，是參與全球治理、擴大金融業(yè)雙向開放的重要手段。反洗錢法公布實施以來，我國“三反”監(jiān)管體制機制建設(shè)取得重大進(jìn)展，工作成效明顯，與國際通行標(biāo)準(zhǔn)基本保持一致。同時也要看到，相關(guān)領(lǐng)域仍然存在一些突出矛盾和問題，主要是監(jiān)管制度尚不健全、協(xié)調(diào)合作機制仍不順暢、跨部門數(shù)據(jù)信息共享程度不高、履行反洗錢義務(wù)的機構(gòu)（以下簡稱反洗錢義務(wù)機構(gòu)）履職能力不足、國際參與度和話語權(quán)與我國國際地位不相稱等。為深入持久推進(jìn)“三反”監(jiān)管體制機制建設(shè)，完善“三反”監(jiān)管措施，經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)提出如下意見。
一、總體要求
（一）指導(dǎo)思想。
全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會精神，以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話精神和治國理政新理念新思想新戰(zhàn)略，認(rèn)真落實黨中央、國務(wù)院決策部署，堅持總體國家安全觀，遵循推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的要求，完善“三反”監(jiān)管體制機制。
（二）基本原則。
堅持問題導(dǎo)向，發(fā)揮工作合力。進(jìn)一步解放思想，從基本國情和實際工作需要出發(fā)，深入研究、有效解決“三反”監(jiān)管體制機制存在的問題。反洗錢行政主管部門、稅務(wù)機關(guān)、公安機關(guān)要切實履職，國務(wù)院銀行業(yè)、證券、保險監(jiān)督管理機構(gòu)及其他相關(guān)單位要發(fā)揮工作積極性，形成“三反”合力。探索建立以金融情報為紐帶、以資金監(jiān)測為手段、以數(shù)據(jù)信息共享為基礎(chǔ)、符合國家治理需要的“三反”監(jiān)管體制機制。
堅持防控為本，有效化解風(fēng)險。開展全面科學(xué)的風(fēng)險評估，根據(jù)風(fēng)險水平和分布進(jìn)一步優(yōu)化監(jiān)管資源配置，強化高風(fēng)險領(lǐng)域監(jiān)管。同時，不斷優(yōu)化風(fēng)險評估機制和監(jiān)測分析系統(tǒng)，健全風(fēng)險預(yù)防體系，有效防控洗錢、恐怖融資和逃稅風(fēng)險。
堅持立足國情，為雙向開放提供服務(wù)保障。根據(jù)國內(nèi)洗錢、恐怖融資和逃稅風(fēng)險實際情況，逐步建立健全“三反”法律制度和監(jiān)管規(guī)則。根據(jù)有關(guān)國際條約或者按照平等互利原則開展國際合作。忠實履行我國應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的國際義務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行國際標(biāo)準(zhǔn)，加強跨境監(jiān)管合作，切實維護(hù)我國金融機構(gòu)合法權(quán)益，為金融業(yè)雙向開放保駕護(hù)航。
堅持依法行政，充分發(fā)揮反洗錢義務(wù)機構(gòu)主體作用。依法確定相關(guān)單位職責(zé)，確保各司其職，主動作為，嚴(yán)控風(fēng)險。重視和發(fā)揮反洗錢義務(wù)機構(gòu)在預(yù)防洗錢、恐怖融資和逃稅方面的“第一道防線”作用。
（三）目標(biāo)要求。
到2020年，初步形成適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟要求、適合中國國情、符合國際標(biāo)準(zhǔn)的“三反”法律法規(guī)體系，建立職責(zé)清晰、權(quán)責(zé)對等、配合有力的“三反”監(jiān)管協(xié)調(diào)合作機制，有效防控洗錢、恐怖融資和逃稅風(fēng)險。
二、健全工作機制
（四）加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，完善組織機制。進(jìn)一步完善反洗錢工作部際聯(lián)席會議制度，統(tǒng)籌“三反”監(jiān)管工作。以反洗錢工作部際聯(lián)席會議為依托，強化部門間“三反”工作組織協(xié)調(diào)機制，制定整體戰(zhàn)略、重要政策和措施，推動貫徹落實，指導(dǎo)“三反”領(lǐng)域國際合作，加強監(jiān)管合作。
（五）研究設(shè)計洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估體系，建立反洗錢和反恐怖融資戰(zhàn)略形成機制。積極發(fā)揮風(fēng)險評估在發(fā)現(xiàn)問題、完善體制機制、配置資源方面的基礎(chǔ)性作用，開展風(fēng)險導(dǎo)向的反洗錢和反恐怖融資戰(zhàn)略研究。建立國家層面的洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估指標(biāo)體系和評估機制，成立由反洗錢行政主管部門、稅務(wù)機關(guān)、公安機關(guān)、國家安全機關(guān)、司法機關(guān)以及國務(wù)院銀行業(yè)、證券、保險監(jiān)督管理機構(gòu)和其他行政機關(guān)組成的洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估工作組，定期開展洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估工作。以風(fēng)險評估發(fā)現(xiàn)的問題為導(dǎo)向，制定并定期更新反洗錢和反恐怖融資戰(zhàn)略，確定反洗錢和反恐怖融資工作的階段性目標(biāo)、主要任務(wù)和重大舉措，明確任務(wù)分工，加大高風(fēng)險領(lǐng)域反洗錢監(jiān)管力度。建立多層次評估結(jié)果運用機制，由相關(guān)單位和反洗錢義務(wù)機構(gòu)根據(jù)評估結(jié)果有針對性地完善反洗錢和反恐怖融資工作，提升資源配置效率，提高風(fēng)險防控有效性。
（六）強化線索移送和案件協(xié)查，優(yōu)化打擊犯罪合作機制。加強反洗錢行政主管部門、稅務(wù)機關(guān)與監(jiān)察機關(guān)、偵查機關(guān)、行政執(zhí)法機關(guān)間的溝通協(xié)調(diào)，進(jìn)一步完善可疑交易線索合作機制，加強情報會商和信息反饋機制，分析洗錢、恐怖融資和逃稅的形勢與趨勢，不斷優(yōu)化反洗錢調(diào)查的策略、方法和技術(shù)。反洗錢行政主管部門要加強可疑交易線索移送和案件協(xié)查工作，相關(guān)單位要加強對線索使用查處情況的及時反饋，形成打擊洗錢、恐怖融資和逃稅的合力，維護(hù)金融秩序和社會穩(wěn)定。
（七）加強監(jiān)管協(xié)調(diào)，健全監(jiān)管合作機制。在行業(yè)監(jiān)管規(guī)則中嵌入反洗錢監(jiān)管要求，構(gòu)建涵蓋事前、事中、事后的完整監(jiān)管鏈條。充分發(fā)揮反洗錢工作部際聯(lián)席會議作用，加強反洗錢行政主管部門和金融監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)，完善監(jiān)管制度、政策和措施，開展聯(lián)合監(jiān)管行動，共享監(jiān)管信息，協(xié)調(diào)跨境監(jiān)管合作。
（八）依法使用政務(wù)數(shù)據(jù)，健全數(shù)據(jù)信息共享機制。以依法合規(guī)為前提、資源整合為目標(biāo)，探索研究“三反”數(shù)據(jù)信息共享標(biāo)準(zhǔn)和統(tǒng)計指標(biāo)體系，明確相關(guān)單位的數(shù)據(jù)提供責(zé)任和數(shù)據(jù)使用權(quán)限。穩(wěn)步推進(jìn)數(shù)據(jù)信息共享機制建設(shè)，既要嚴(yán)格依法行政，保護(hù)商業(yè)秘密和個人隱私，又要推進(jìn)相關(guān)數(shù)據(jù)庫建設(shè)，鼓勵各方參與共享。建立相關(guān)單位間的電子化網(wǎng)絡(luò)，為實現(xiàn)安全、高效的數(shù)據(jù)信息共享提供支撐。
（九）優(yōu)化監(jiān)管資源配置，研究完善監(jiān)管資源保障機制。按照金融領(lǐng)域全覆蓋、特定非金融行業(yè)高風(fēng)險領(lǐng)域重點監(jiān)管的目標(biāo)，適時擴大反洗錢、反恐怖融資監(jiān)管范圍。優(yōu)化監(jiān)管資源配置與使用，統(tǒng)籌考慮“三反”監(jiān)管資源保障問題，為“三反”監(jiān)管提供充足人力物力。
三、完善法律制度
（十）推動研究完善相關(guān)刑事立法，修改懲治洗錢犯罪和恐怖融資犯罪相關(guān)規(guī)定。按照我國參加的國際公約和明確承諾執(zhí)行的國際標(biāo)準(zhǔn)要求，研究擴大洗錢罪的上游犯罪范圍，將上游犯罪本犯納入洗錢罪的主體范圍。對照國際公約要求，根據(jù)我國反恐實際需要，推動逐步完善有關(guān)恐怖融資犯罪的刑事立法，加強司法解釋工作。研究建立相關(guān)司法工作激勵機制，提升反洗錢工作追償效果。
（十一）明確執(zhí)行聯(lián)合國安理會反恐怖融資相關(guān)決議的程序。建立定向金融制裁名單的認(rèn)定發(fā)布制度，明確相關(guān)單位在名單提交、審議、發(fā)布、監(jiān)督執(zhí)行、除名等方面的職責(zé)分工。完善和細(xì)化各行政主管部門、金融監(jiān)管部門和反洗錢義務(wù)機構(gòu)執(zhí)行聯(lián)合國安理會反恐怖融資決議要求的程序規(guī)定和監(jiān)管措施，進(jìn)一步明確資產(chǎn)凍結(jié)時效、范圍、程序、善意第三人保護(hù)及相關(guān)法律責(zé)任，保證聯(lián)合國安理會相關(guān)決議執(zhí)行時效。
（十二）加強特定非金融機構(gòu)風(fēng)險監(jiān)測，探索建立特定非金融機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管制度。加強反洗錢行政主管部門、稅務(wù)機關(guān)與特定非金融行業(yè)主管部門間的協(xié)調(diào)配合，密切關(guān)注非金融領(lǐng)域的洗錢、恐怖融資和逃稅風(fēng)險變化情況，對高風(fēng)險行業(yè)開展風(fēng)險評估，研究分析行業(yè)洗錢、恐怖融資和逃稅風(fēng)險分布及發(fā)展趨勢，提出“三反”監(jiān)管政策建議。對于反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)明確提出要求的房地產(chǎn)中介、貴金屬和珠寶玉石銷售、公司服務(wù)等行業(yè)及其他存在較高風(fēng)險的特定非金融行業(yè)，逐步建立反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管制度。按照“一業(yè)一策”原則，由反洗錢行政主管部門會同特定非金融行業(yè)主管部門發(fā)布特定行業(yè)的反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管制度，根據(jù)行業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀、被監(jiān)管機構(gòu)經(jīng)營特點等確定行業(yè)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管模式。積極發(fā)揮行業(yè)協(xié)會和自律組織的作用，指導(dǎo)行業(yè)協(xié)會制定本行業(yè)反洗錢和反恐怖融資工作指引。
（十三）加強監(jiān)管政策配套，健全風(fēng)險防控制度。研究建立各監(jiān)管部門對新成立反洗錢義務(wù)機構(gòu)、非營利組織及其董事、監(jiān)事和高級管理人員的反洗錢背景審查制度，嚴(yán)格審核發(fā)起人、股東、實際控制人、最終受益人和董事、監(jiān)事、高級管理人員背景，審查資金來源和渠道，從源頭上防止不法分子通過創(chuàng)設(shè)組織機構(gòu)進(jìn)行洗錢、恐怖融資和逃稅活動。研究各類無記名可轉(zhuǎn)讓有價證券的洗錢風(fēng)險以及需納入監(jiān)管的重點，研究無記名可轉(zhuǎn)讓有價證券價值甄別和真?zhèn)魏蓑灱夹g(shù)，明確反洗錢行政主管部門與海關(guān)監(jiān)管分工，推動對跨境攜帶無記名可轉(zhuǎn)讓有價證券的監(jiān)管及通報制度盡快出臺。制定海關(guān)向反洗錢行政主管部門、公安機關(guān)、國家安全機關(guān)通報跨境攜帶現(xiàn)金信息的具體程序，完善跨境異常資金監(jiān)測制度。
四、健全預(yù)防措施
（十四）建立健全防控風(fēng)險為本的監(jiān)管機制，引導(dǎo)反洗錢義務(wù)機構(gòu)有效化解風(fēng)險。以有效防控風(fēng)險為目標(biāo)，持續(xù)優(yōu)化反洗錢監(jiān)管政策框架，合理確定反洗錢監(jiān)管風(fēng)險容忍度，建立健全監(jiān)管政策傳導(dǎo)機制，督促、引導(dǎo)、激勵反洗錢義務(wù)機構(gòu)積極主動加強洗錢和恐怖融資風(fēng)險管理，充分發(fā)揮其在預(yù)防洗錢、恐怖融資和逃稅方面的“第一道防線”作用。綜合運用反洗錢監(jiān)管政策工具，推行分類監(jiān)管，完善風(fēng)險預(yù)警和應(yīng)急處置機制，切實強化對高風(fēng)險市場、高風(fēng)險業(yè)務(wù)和高風(fēng)險機構(gòu)的反洗錢監(jiān)管。
（十五）強化法人監(jiān)管措施，提升監(jiān)管工作效率。反洗錢行政主管部門和國務(wù)院銀行業(yè)、證券、保險監(jiān)督管理機構(gòu)要加強反洗錢監(jiān)管，以促進(jìn)反洗錢義務(wù)機構(gòu)自我管理、自主管理風(fēng)險為目標(biāo)，逐步建立健全法人監(jiān)管框架。圍繞法人機構(gòu)和分支機構(gòu)、集團(tuán)公司和子公司在風(fēng)險管理中的不同定位和功能，對反洗錢監(jiān)管政策適度分層分類。加強反洗錢義務(wù)機構(gòu)總部內(nèi)控機制要求，強化董事、監(jiān)事和高級管理人員責(zé)任，督促反洗錢義務(wù)機構(gòu)提高履行反洗錢義務(wù)的執(zhí)行力。探索建立與法人監(jiān)管相適應(yīng)的監(jiān)管分工合作機制，搭建滿足法人監(jiān)管需要的技術(shù)平臺，逐步實現(xiàn)反洗錢監(jiān)管信息跨區(qū)域共享。在嚴(yán)格遵守保密規(guī)定的前提下，研究建立反洗錢義務(wù)機構(gòu)之間的反洗錢工作信息交流平臺和交流機制。
（十六）健全監(jiān)測分析體系，提升監(jiān)測分析水平。不斷拓寬反洗錢監(jiān)測分析數(shù)據(jù)信息來源，依法推動數(shù)據(jù)信息在相關(guān)單位間的雙向流動和共享。強化反洗錢監(jiān)測分析工作的組織協(xié)調(diào)，有針對性地做好對重點領(lǐng)域、重點地區(qū)、重點人群的監(jiān)測分析工作。不斷延伸反洗錢監(jiān)管觸角，將相關(guān)單位關(guān)于可疑交易報告信息使用情況的反饋信息和評價意見，作為反洗錢行政主管部門開展反洗錢義務(wù)機構(gòu)可疑交易報告評價工作的重要依據(jù)。豐富非現(xiàn)場監(jiān)管政策工具，彌補書面審查工作的不足。發(fā)揮會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)服務(wù)機構(gòu)在反洗錢監(jiān)測預(yù)警和依法處置中的積極作用，研究專業(yè)服務(wù)機構(gòu)有關(guān)反洗錢的制度措施。
（十七）鼓勵創(chuàng)新和堅守底線并重，妥善應(yīng)對伴隨新業(yè)務(wù)和新業(yè)態(tài)出現(xiàn)的風(fēng)險。建立健全反洗錢義務(wù)機構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險自評估制度，對新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)、新技術(shù)、新渠道產(chǎn)生的洗錢和恐怖融資風(fēng)險自主進(jìn)行持續(xù)識別和評估，動態(tài)監(jiān)測市場風(fēng)險變化，完善有關(guān)反洗錢監(jiān)管要求。強化反洗錢義務(wù)機構(gòu)自主管理風(fēng)險的責(zé)任，反洗錢義務(wù)機構(gòu)推出新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)前，須開展洗錢和恐怖融資風(fēng)險自評估，并按照風(fēng)險評估結(jié)果采取有效的風(fēng)險防控措施。鼓勵反洗錢義務(wù)機構(gòu)利用大數(shù)據(jù)、云計算等新技術(shù)提升反洗錢和反恐怖融資工作有效性。
（十八）完善跨境異常資金監(jiān)控機制，預(yù)防打擊跨境金融犯罪活動。以加強異常交易監(jiān)測為切入點，綜合運用外匯交易監(jiān)測、跨境人民幣交易監(jiān)測和反洗錢資金交易監(jiān)測等信息，及時發(fā)現(xiàn)跨境洗錢和恐怖融資風(fēng)險。遵循反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)支付清算透明度的要求，指導(dǎo)金融機構(gòu)加強風(fēng)險管理，增強跨境人民幣清算體系的“三反”監(jiān)測預(yù)警功能，維護(hù)人民幣支付清算體系的良好聲譽，降低金融機構(gòu)跨境業(yè)務(wù)風(fēng)險。
（十九）建立健全培訓(xùn)教育機制，培養(yǎng)建設(shè)專業(yè)人才隊伍。建立全面覆蓋各類反洗錢義務(wù)機構(gòu)的反洗錢培訓(xùn)教育機制，提升相關(guān)人員反洗錢工作水平。積極鼓勵創(chuàng)新反洗錢培訓(xùn)教育形式，充分利用現(xiàn)代科技手段擴大受眾范圍，加大對基層人員的教育培訓(xùn)力度。
五、嚴(yán)懲違法犯罪活動
（二十）有效整合稽查資源，嚴(yán)厲打擊涉稅違法犯罪。建立健全隨機抽查制度和案源管理制度，增強稽查質(zhì)效。推行風(fēng)險管理導(dǎo)向下的定向稽查模式，增強稽查的精準(zhǔn)性和震懾力。防范和打擊稅基侵蝕及利潤轉(zhuǎn)移。在全國范圍內(nèi)開展跨部門、跨區(qū)域?qū)ｍ棿驌粜袆?，?lián)合查處一批騙取出口退稅和虛開增值稅專用發(fā)票重大案件，摧毀一批職業(yè)化犯罪團(tuán)伙和網(wǎng)絡(luò)，嚴(yán)懲一批違法犯罪企業(yè)和人員，挽回國家稅款損失，有效遏制騙取出口退稅和虛開增值稅專用發(fā)票違法犯罪活動高發(fā)多發(fā)勢頭，維護(hù)國家稅收秩序和稅收安全。
（二十一）建立打擊關(guān)稅違法犯罪活動合作機制。加強反洗錢行政主管部門與海關(guān)緝私部門的協(xié)作配合，合力打擊偷逃關(guān)稅違法犯罪活動。反洗錢行政主管部門要與海關(guān)緝私部門聯(lián)合開展有關(guān)偷逃關(guān)稅非法資金流動特征模型的研究，提升對偷逃關(guān)稅違法犯罪資金線索的監(jiān)測分析能力，及時向海關(guān)緝私部門通報；會同國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)積極協(xié)助海關(guān)緝私部門打擊偷逃關(guān)稅違法犯罪活動資金交易，擴大打擊偷逃關(guān)稅違法犯罪活動成果，形成打擊合力。海關(guān)緝私部門要及時將工作中發(fā)現(xiàn)的洗錢活動線索通報反洗錢行政主管部門及相關(guān)有權(quán)機關(guān)，積極協(xié)助反洗錢行政主管部門及相關(guān)有權(quán)機關(guān)開展工作。
（二十二）加大反洗錢調(diào)查工作力度，建立健全洗錢類型分析工作機制。進(jìn)一步規(guī)范反洗錢調(diào)查工作程序，完善反洗錢調(diào)查流程，優(yōu)化調(diào)查手段，加強可疑交易線索分析研判，加強反洗錢調(diào)查和線索移送，積極配合有權(quán)機關(guān)的協(xié)查請求，不斷增強反洗錢調(diào)查工作實效。加強洗錢類型分析和風(fēng)險提示，指導(dǎo)反洗錢義務(wù)機構(gòu)開展洗錢類型分析，及時向反洗錢義務(wù)機構(gòu)發(fā)布洗錢風(fēng)險提示，督促反洗錢義務(wù)機構(gòu)加強風(fēng)險預(yù)警。
六、深化國際合作
（二十三）做好反洗錢和反恐怖融資互評估，樹立良好國際形象。切實履行成員義務(wù)，積極做好金融行動特別工作組（FATF）反洗錢和反恐怖融資互評估。將國際組織評估作為完善和改進(jìn)反洗錢工作的重要契機，組織動員相關(guān)單位和反洗錢義務(wù)機構(gòu)，嚴(yán)格對照反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合我國實際情況，切實提高反洗錢工作合規(guī)性和有效性。
（二十四）深化反洗錢國際合作，促進(jìn)我國總體戰(zhàn)略部署順利實施。進(jìn)一步深入?yún)⑴c反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)研究、制定和監(jiān)督執(zhí)行，積極參與反洗錢國際（區(qū)域）組織內(nèi)部治理改革和重大決策，提升我國在反洗錢國際（區(qū)域）組織中的話語權(quán)和影響力。繼續(xù)加強反洗錢雙邊交流與合作，推進(jìn)中美反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管合作。建立與部分重點國家（地區(qū)）的反洗錢監(jiān)管合作機制，督促指導(dǎo)中資金融機構(gòu)及其海外分支機構(gòu)提升反洗錢工作意識和水平，維護(hù)其合法權(quán)益。配合“一帶一路”倡議，做好與周邊國家（地區(qū)）的反洗錢交流與合作。加強溝通協(xié)調(diào)，穩(wěn)步推進(jìn)加入埃格蒙特集團(tuán)相關(guān)工作。利用國際金融情報交流平臺，拓展反洗錢情報渠道。
（二十五）深化反逃稅國際合作，維護(hù)我國稅收權(quán)益。深度參與二十國集團(tuán)稅制改革成果轉(zhuǎn)化，積極參與國際稅收規(guī)則制定，積極發(fā)出中國聲音，提出中國方案，貢獻(xiàn)中國智慧，切實提升中國稅務(wù)話語權(quán)。加強雙多邊稅收合作，充分發(fā)揮國際稅收信息交換的作用，提高稅收透明度，嚴(yán)厲打擊國際逃避稅，充分發(fā)揮反逃避稅對反洗錢的積極作用，同時運用好反洗錢機制，不斷提高反逃避稅的精準(zhǔn)度。
七、創(chuàng)造良好社會氛圍
（二十六）加強自律管理，充分發(fā)揮自律組織積極作用。各主管部門要指導(dǎo)相關(guān)行業(yè)協(xié)會積極參與“三反”工作，制定反洗錢自律規(guī)則和工作指引，加強自律管理，強化反洗錢義務(wù)機構(gòu)守法、誠信、自律意識，推動反洗錢義務(wù)機構(gòu)積極參與和配合“三反”工作，促進(jìn)反洗錢義務(wù)機構(gòu)之間交流信息和經(jīng)驗，營造積極健康的反洗錢合規(guī)環(huán)境。
（二十七）持續(xù)開展宣傳教育，提升社會公眾參與配合意識。建立常態(tài)化的“三反”宣傳教育機制，向社會公眾普及“三反”基本常識，提示風(fēng)險，提高社會公眾自我保護(hù)能力。采取靈活多樣的形式開展宣傳教育，提升社會公眾“三反”意識，增強其主動配合“三反”工作的意愿，為開展“三反”工作營造良好氛圍。
國務(wù)院辦公廳
2017年8月29日
中國人民銀行辦公廳關(guān)于加強特定非金融機構(gòu)反洗錢監(jiān)管工作的通知
（銀辦發(fā)【2018】120號）
為預(yù)防洗錢和恐怖融資活動，遏制洗錢犯罪和相關(guān)犯罪，加強特定非金融機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資工作，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：
一、根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》第三十五條、第三十六條規(guī)定，下列機構(gòu)在開展以下各項業(yè)務(wù)時屬于《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》規(guī)定的特定非金融機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)履行反洗錢和反恐怖融資義務(wù)。具體包括：
（一）房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)、房地產(chǎn)中介機構(gòu)銷售房屋、為不動產(chǎn)買賣提供服務(wù)。
（二）貴金屬交易商、貴金屬交易場所從事貴金屬現(xiàn)貨交易或為貴金屬現(xiàn)貨交易提供服務(wù)。
（三）會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、公證機構(gòu)接受客戶委托為客戶辦理或準(zhǔn)備辦理以下業(yè)務(wù)，包括：買賣不動產(chǎn)，代管資金、證券或其他資產(chǎn)，代管銀行賬戶、證券賬戶，為成立、運營企業(yè)籌集資金，以及代客戶買賣經(jīng)營性實體業(yè)務(wù)。
（四）公司服務(wù)提供商為客戶提供或準(zhǔn)備提供以下服務(wù)，包括：為公司的設(shè)立、經(jīng)營、管理等提供專業(yè)服務(wù)，擔(dān)任或安排他人擔(dān)任公司董事、合伙人或持有公司股票，為公司提供注冊地址、辦公地址或通訊地址等。
二、特定非金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行《中國人民銀行關(guān)于加強貴金屬交易場所反洗錢和反恐怖融資工作的通知》（銀發(fā)〔2017〕218號）、《住房城鄉(xiāng)建設(shè)部 人民銀行 銀監(jiān)會關(guān)于規(guī)范購房融資和加強反洗錢工作的通知》（建房〔2017〕215號）、《財政部關(guān)于加強注冊會計師行業(yè)監(jiān)管有關(guān)事項的通知》（財會〔2018〕8號）等相關(guān)文件要求（見附件），認(rèn)真履行反洗錢和反恐怖融資義務(wù)。
三、特定非金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)等規(guī)章制度，開展反洗錢和反恐怖融資工作。如有對特定非金融機構(gòu)開展反洗錢和反恐怖融資工作更為具體或者嚴(yán)格的規(guī)范性文件，特定非金融機構(gòu)應(yīng)從其規(guī)定；如沒有更為具體或者嚴(yán)格規(guī)定的，特定非金融機構(gòu)應(yīng)參照適用金融機構(gòu)的反洗錢和反恐怖融資規(guī)定執(zhí)行。
四、對于未按照有關(guān)規(guī)定開展反洗錢和反恐怖融資工作的特定非金融機構(gòu)，中國人民銀行及其分支機構(gòu)或特定非金融機構(gòu)的行業(yè)主管部門應(yīng)依法對其采取監(jiān)管措施或?qū)嵤┬姓幜P。有關(guān)法律法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照規(guī)定給予處罰；有關(guān)法律法規(guī)未作處罰規(guī)定的，由中國人民銀行及其分支機構(gòu)按照《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條進(jìn)行處罰。
請中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)相關(guān)特定非金融機構(gòu)。
本通知自印發(fā)之日起執(zhí)行
中國人民銀行辦公廳
2018年7月26日
中國人民銀行辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強反洗錢和反恐怖融資工作的通知（銀辦發(fā)【2018】130號）
為進(jìn)一步落實風(fēng)險為本方法，提高反洗錢和反恐怖融資工作有效性，防范洗錢和恐怖融資風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》等法律規(guī)定，現(xiàn)就加強義務(wù)機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資工作有關(guān)事項通知如下：
一、加強客戶身份識別管理
（一）客戶身份核實要求
義務(wù)機構(gòu)在識別客戶身份時，應(yīng)通過可靠和來源獨立的證明文件、數(shù)據(jù)信息和資料核實客戶身份，了解客戶建立、維持業(yè)務(wù)關(guān)系的目的及性質(zhì)，并在適當(dāng)情況下獲取相關(guān)信息。
原則上，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在建立業(yè)務(wù)關(guān)系或辦理規(guī)定金額以上的一次性業(yè)務(wù)之前，完成客戶及其受益所有人的身份核實工作。但在有效管理洗錢和恐怖融資風(fēng)險的情況下，為不打斷正常交易，可以在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后盡快完成身份核實。在未完成客戶身份核實工作前，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的風(fēng)險管理機制和程序，對客戶要求辦理的業(yè)務(wù)實施有效的風(fēng)險管理措施，如限制交易數(shù)量、類型或金額，加強交易監(jiān)測等。
對于壽險和具有投資功能的財產(chǎn)險業(yè)務(wù)，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分考慮保單受益人的風(fēng)險狀況，決定是否對保單受益人開展強化的客戶身份識別。當(dāng)保單受益人為非自然人且具有較高風(fēng)險時，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取強化的客戶身份識別措施，至少在給付保險金時，通過合理手段識別和核實其受益所有人。
義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取持續(xù)的客戶身份識別措施，詳細(xì)審查保存的客戶資料和業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間發(fā)生的交易,及時更新客戶身份證明文件、數(shù)據(jù)信息和資料，確保當(dāng)前進(jìn)行的交易符合義務(wù)機構(gòu)對客戶及其業(yè)務(wù)、風(fēng)險狀況、資金來源等方面的認(rèn)識。對于高風(fēng)險客戶，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)提高審查的頻率和強度。
如果義務(wù)機構(gòu)無法進(jìn)行客戶身份識別工作，或經(jīng)評估超過本機構(gòu)風(fēng)險管理能力的，不得與客戶建立或維持業(yè)務(wù)關(guān)系，并應(yīng)當(dāng)考慮提交可疑交易報告。
（二）依托第三方機構(gòu)開展客戶身份識別的要求
義務(wù)機構(gòu)依托第三方機構(gòu)開展客戶身份識別的，應(yīng)當(dāng)采取以下措施:一是確認(rèn)第三方機構(gòu)接受反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管,并按照反洗錢法律、行政法規(guī)和本通知要求，采取了客戶身份識別及交易記錄保存措施；二是立即從第三方機構(gòu)獲取客戶身份識別的必要信息；三是在需要時立即從第三方機構(gòu)獲取客戶身份證明文件和其他相關(guān)資料的復(fù)印件或影印件。義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)第三方機構(gòu)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。
義務(wù)機構(gòu)依托境外第三方機構(gòu)開展客戶身份識別，應(yīng)當(dāng)充分評估該機構(gòu)所在國家或地區(qū)的風(fēng)險狀況，不得依托來自高風(fēng)險國家或地區(qū)的第三方機構(gòu)開展客戶身份識別。
二、加強洗錢或恐怖融資高風(fēng)險領(lǐng)域的管理
（一）高風(fēng)險領(lǐng)域的客戶身份識別和交易監(jiān)測要求
在洗錢和恐怖融資風(fēng)險較高的領(lǐng)域，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取與風(fēng)險相稱的客戶身份識別和交易監(jiān)測措施，包括但不限于：
1.進(jìn)一步獲取客戶及其受益所有人身份信息，適度提高客戶及其受益所有人信息的收集或更新頻率。
2.進(jìn)一步獲取業(yè)務(wù)關(guān)系目的和性質(zhì)的相關(guān)信息，深入了解客戶經(jīng)營活動狀況、財產(chǎn)或資金來源。
3.進(jìn)一步調(diào)查客戶交易及其背景情況，詢問交易目的，核實交易動機。
4.適度提高交易監(jiān)測的頻率及強度。
5.按照法律規(guī)定或與客戶的事先約定，對客戶的交易方式、交易規(guī)模、交易頻率等實施合理限制。
6.合理限制客戶通過非面對面方式辦理業(yè)務(wù)的金額、次數(shù)和業(yè)務(wù)類型。
7.與客戶建立、維持業(yè)務(wù)關(guān)系，或為客戶辦理業(yè)務(wù)，需經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)或授權(quán)。
（二）高風(fēng)險國家或地區(qū)的管控要求
義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立工作機制，及時獲取金融行動特別工作組（FATF）發(fā)布和更新的高風(fēng)險國家或地區(qū)名單。在與來自FATF名單所列的高風(fēng)險國家或地區(qū)的客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或進(jìn)行交易時，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)采取與高風(fēng)險相匹配的強化身份識別、交易監(jiān)測等控制措施，發(fā)現(xiàn)可疑情形時應(yīng)當(dāng)及時提交可疑交易報告，必要時拒絕提供金融服務(wù)乃至終止業(yè)務(wù)關(guān)系。
已經(jīng)與高風(fēng)險國家或地區(qū)的機構(gòu)建立代理行關(guān)系的，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重新審查，必要時終止代理行關(guān)系。對于在高風(fēng)險國家或地區(qū)設(shè)立的分支機構(gòu)或附屬機構(gòu)，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)提高內(nèi)部監(jiān)督檢查或?qū)徲嫷念l率和強度，確保所屬分支機構(gòu)或附屬機構(gòu)嚴(yán)格履行反洗錢和反恐怖融資義務(wù)。
義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取合理方式，關(guān)注其他國家或地區(qū)的反洗錢和反恐怖融資體系缺陷。上述“合理方式”應(yīng)當(dāng)參照《中國人民銀行關(guān)于印發(fā)<金融機構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶分類管理指引>的通知》（銀發(fā)〔2013〕2號）中關(guān)于“地域風(fēng)險”子項所列的內(nèi)容。
（三）不得簡化客戶身份識別措施的情形
義務(wù)機構(gòu)懷疑客戶涉嫌洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動的，無論其交易金額大小，不得采取簡化的客戶身份識別措施，并應(yīng)采取與其風(fēng)險狀況相稱的管理措施。
三、加強跨境匯款業(yè)務(wù)的風(fēng)險防控和管理
（一）辦理跨境匯出匯款的風(fēng)險防控和管理要求
辦理跨境匯出匯款時，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)獲取和登記匯款人姓名或名稱、賬號、住所，以及收款人的姓名或名稱、賬號。匯款人沒有在本機構(gòu)開戶的或本機構(gòu)無法登記收款人賬號的，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將唯一交易識別碼作為匯款人或收款人賬號進(jìn)行登記，確保該筆交易可跟蹤稽核。其中，唯一交易識別碼是指由字母、數(shù)字或符號組成的號碼，與用于匯款的支付清算系統(tǒng)或報文系統(tǒng)協(xié)議相一致。
對于單筆人民幣1萬元或外幣等值1000美元以上的跨境匯出匯款，義務(wù)機構(gòu)還應(yīng)當(dāng)?shù)怯泤R款人的有效身份證件或其他身份證明文件的號碼，并通過核對或查看已留存的客戶有效身份證件、其他身份證明文件等措施核實匯款人信息，確保信息的準(zhǔn)確性。如懷疑客戶涉嫌洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動的，無論交易金額大小，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)核實匯款人信息。
義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將匯款人和收款人的姓名或名稱、賬號或唯一交易識別碼完整傳遞給接收匯款的機構(gòu)。
（二）義務(wù)機構(gòu)作為跨境匯款業(yè)務(wù)中間機構(gòu)的風(fēng)險防控和管理要求
義務(wù)機構(gòu)作為跨境匯款業(yè)務(wù)的中間機構(gòu)時，應(yīng)當(dāng)完整傳遞匯款人和收款人的所有信息，采取合理措施識別是否缺少 匯款人和收款人必要信息，并依據(jù)風(fēng)險為本的政策和程序，明確執(zhí)行、拒絕或暫停上述匯款業(yè)務(wù)的適用情形及相應(yīng)的后續(xù)處理措施。
（三）辦理跨境匯入?yún)R款的風(fēng)險防控和管理要求
辦理跨境匯入?yún)R款時，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)獲取收款人姓名或名稱、賬號或唯一交易識別碼等信息,采取實時監(jiān)測或事后監(jiān)測等合理措施，識別是否缺少匯款人或收款人必要信息，并依據(jù)風(fēng)險為本的政策和程序，明確執(zhí)行、拒絕或暫停上述跨境匯款業(yè)務(wù)的適用情形及相應(yīng)的后續(xù)處理措施。
對于單筆人民幣1萬元或外幣等值1000美元以上的跨境匯入?yún)R款，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過核對或查看已留存的客戶有效身份證件或其他身份證明文件等措施核實收款人身份，并根據(jù)風(fēng)險狀況采取相應(yīng)的其他客戶身份識別措施。
（四）其他要求
1.對于辦理上述跨境匯款業(yè)務(wù)中獲取的匯款人、收款人等相關(guān)信息，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少保存5年。
2.義務(wù)機構(gòu)在處理跨境匯款業(yè)務(wù)過程中,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行聯(lián)合國安理會有關(guān)防范和打擊恐怖主義和恐怖融資的相關(guān)決議（如聯(lián)合國安理會第1267號決議和第1373號決議及其后續(xù)決議）,禁止與決議所列的個人或?qū)嶓w進(jìn)行交易，并按照規(guī)定采取限制交易、凍結(jié)等控制措施。
3.對于掌握匯款人和收款人雙方信息的義務(wù)機構(gòu),在跨境匯款業(yè)務(wù)處理過程中，應(yīng)當(dāng)審核匯款人和收款人雙方的信息, 發(fā)現(xiàn)可疑情形的，按照規(guī)定提交可疑交易報告。
4.辦理跨境匯出匯款的義務(wù)機構(gòu)，如不能遵從上述要求的，則不得為客戶辦理匯款業(yè)務(wù)。
四、加強預(yù)付卡代理銷售機構(gòu)的風(fēng)險管理
非銀行支付機構(gòu)委托銷售合作機構(gòu)代理銷售預(yù)付卡時，應(yīng)當(dāng)在委托代理協(xié)議中明確雙方的反洗錢和反恐怖融資職責(zé)，將銷售合作機構(gòu)納入自身的反洗錢和反恐怖融資體系，對銷售合作機構(gòu)遵守反洗錢和反恐怖融資義務(wù)的情況進(jìn)行監(jiān)督。非銀行支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照安全、準(zhǔn)確、完整的原則，保存銷售合作機構(gòu)的名錄，登記其姓名或名稱、有效身份證件或其他身份證明文件的種類和號碼、地址，并按照規(guī)定及時向監(jiān)管機構(gòu)、執(zhí)法機構(gòu)等部門報送。
五、加強交易記錄保存，及時報送可疑交易報告
義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)強化內(nèi)部管理措施，更新技術(shù)手段，逐步完善相關(guān)信息系統(tǒng)，采取切實可行的管理措施，確保交易記錄和客戶身份信息完整準(zhǔn)確，便于開展資金監(jiān)測，配合反洗錢監(jiān)管和案件調(diào)查。義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立適當(dāng)?shù)氖跈?quán)機制，明確工作程序，按照規(guī)定將客戶身份信息和交易記錄迅速、便捷、準(zhǔn)確地提供給監(jiān)管機構(gòu)、執(zhí)法機構(gòu)等部門。
對于符合《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2016〕第3號發(fā)布）第十七條規(guī)定情形的可疑交易報告，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即向中國反洗錢監(jiān)測分析中心和中國人民銀行或當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)報送。
請中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部；省會（首府）城市中心支行；副省級城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)義務(wù)機構(gòu)。
中國人民銀行辦公廳
2018年7月23日
中國人民銀行關(guān)于《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》有關(guān)執(zhí)行要求的通知
中國人民銀行上?？偛浚鞣中?、營業(yè)管理部，各省會（首府） 城市中心支行，各副省級城市中心支行；國家開發(fā)銀行，各政策 性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行； 中國銀聯(lián)，農(nóng)信銀資金清算中心，城市商業(yè)銀行資金清算中心： 為指導(dǎo)義務(wù)機構(gòu)準(zhǔn)確理解、有效執(zhí)行《金融機構(gòu)大額交易和 可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2016〕第3號發(fā)布, 以下簡稱《管理辦法》），進(jìn)一步提高大額交易和可疑交易報告工作的有效性，現(xiàn)就義務(wù)機構(gòu)執(zhí)行《管理辦法》的履職要求通知如下：
一、關(guān)于新增義務(wù)機構(gòu)的履職要求
消費金融公司、貸款公司、保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀(jì)公 司等四類新增義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識大額交易和可疑交易報告制 度對預(yù)防、打擊洗錢和恐怖融資等犯罪活動的重要意義，切實履 行《管理辦法》規(guī)定的大額交易和可疑交易報告義務(wù)；及時對本 機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資工作做出安排，設(shè)立或指定專門機構(gòu)負(fù) 責(zé)反洗錢和反恐怖融資合規(guī)管理工作，配備反洗錢和反恐怖融資 專業(yè)人員，加快反洗錢和反恐怖融資基礎(chǔ)制度、信息系統(tǒng)建設(shè)， 并于2017年6月30日前向公司注冊地人民銀行分支機構(gòu)提出大 額交易和可疑交易報告主體資格申請；對執(zhí)行《管理辦法》遇到 的問題，應(yīng)當(dāng)及時與公司注冊地人民銀行分支機構(gòu)進(jìn)行溝通。
保險公司、保險專業(yè)代理公司和保險經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)當(dāng)按照《管 理辦法》的相關(guān)規(guī)定，分別提交大額交易和可疑交易報告。保險 專業(yè)代理公司和保險經(jīng)紀(jì)公司及其業(yè)務(wù)人員以現(xiàn)金方式收取保費 的，應(yīng)當(dāng)及時將現(xiàn)金投保情況告知保險公司；收取客戶現(xiàn)金保費 達(dá)到大額交易報告標(biāo)準(zhǔn)的，無論以何種方式與保險公司結(jié)算，保 險專業(yè)代理公司和保險經(jīng)紀(jì)公司均應(yīng)當(dāng)提交大額交易報告。
保險專業(yè)代理公司和保險經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)當(dāng)協(xié)助保險公司做好 相關(guān)客戶身份識別工作，并將獲取的客戶身份信息資料完整、及 時傳遞給保險公司。
二、關(guān)于大額交易報告的履職要求
義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)實質(zhì)重于形式的原則，以客戶為交易 監(jiān)測單位，按照《管理辦法》及時、準(zhǔn)確提交大額交易報告。
（一） 客戶當(dāng)日發(fā)生的交易同時涉及人民幣和外幣，且人民 幣交易和外幣交易單邊累計金額均未達(dá)到大額交易報告標(biāo)準(zhǔn)的， 義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別以人民幣和美元折算，單邊累計計算本外幣交 易金額，按照本外幣交易報告標(biāo)準(zhǔn)“孰低原則”，合并提交大額 交易報告。
客戶當(dāng)日發(fā)生的交易同時涉及人民幣和外幣，且人民幣交易 或外幣交易任一單邊累計金額達(dá)到大額交易報告標(biāo)準(zhǔn)的，義務(wù)機 構(gòu)應(yīng)當(dāng)合并提交大額交易報告。
（二） 自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生款項劃 轉(zhuǎn)，涉及非居民在境內(nèi)開立的銀行賬戶，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《管 理辦法》第五條第四款規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，提交大額交易報告。
（三） 《管理辦法》第五條規(guī)定的“其他的銀行賬戶”包括 本行或他行的其他客戶的銀行賬戶；同一客戶在本行境外機構(gòu)和 他行的銀行賬戶。
（四） 《管理辦法》第七條第四款規(guī)定的“同業(yè)拆借”包括 金融機構(gòu)同業(yè)拆借、同業(yè)存款、同業(yè)借款、買入返售（賣出回購） 等同業(yè)業(yè)務(wù)。
（五） 對單客戶多銀行主輔賬戶劃轉(zhuǎn)、B股非銀證轉(zhuǎn)賬外幣 資金進(jìn)出，如未發(fā)現(xiàn)交易或行為異常的，證券公司可以不提交大 額交易報告。
三、關(guān)于可疑交易報告的履職要求
義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本機構(gòu)內(nèi)外部洗錢和恐怖融資風(fēng)險變動 情況，持續(xù)動態(tài)優(yōu)化本機構(gòu)的交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)，強化異常交易人工 分析的流程控制，依照“重質(zhì)量、講實效”原則，審慎提交可疑 交易報告，并適時釆取合理的后續(xù)控制措施。
（一） 義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按年度對交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行定期評估， 并根據(jù)評估結(jié)果完善交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)。在推出新產(chǎn)品或新業(yè)務(wù)之前, 義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)完成相關(guān)交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)的評估、完善和上線運行工 作。《管理辦法》第十二條規(guī)定的相關(guān)因素發(fā)生變化時，義務(wù)機構(gòu) 應(yīng)當(dāng)在發(fā)生變化之日起3個月內(nèi)，完成相關(guān)交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)的評估、 完善和上線運行工作。義務(wù)機構(gòu)對交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)的評估、完善等 相關(guān)工作記錄至少應(yīng)當(dāng)完整保存5年。義務(wù)機構(gòu)總部（總行、總 公司，下同）制定交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)，或者對交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)作出重大 調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向人民銀行或其分支機構(gòu)報備。
（二） 義務(wù)機構(gòu)對原《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管 理辦法》（中國人民銀行令〔 2006〕第2號發(fā)布）規(guī)定的異常交易 標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評估后，認(rèn)為符合本機構(gòu)業(yè)務(wù)實際和可疑交易報告工作 需要的，仍可納入本機構(gòu)的交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)范圍，但應(yīng)當(dāng)加強對其 實際運行效果的評估并及時完善相關(guān)交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)。
（三） 義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)不斷完善可疑交易報告操作流程。對異 常交易的分析，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少設(shè)置初審和復(fù)核兩個崗位；復(fù) 核崗位應(yīng)當(dāng)逐份復(fù)核初審后擬上報的交易，并按合理比例對初審 后排除的交易進(jìn)行復(fù)核。擬提交可疑交易報告前，可疑交易報告 應(yīng)當(dāng)經(jīng)過義務(wù)機構(gòu)總部的專門機構(gòu)或總部指定的內(nèi)部專門機構(gòu)審 定；完成審定的時間為提交可疑交易報告的起算時間。義務(wù)機構(gòu) 應(yīng)當(dāng)在合理時限內(nèi)完成相關(guān)交易的分析和審定，及時處理交易監(jiān) 測系統(tǒng)預(yù)警或人工發(fā)現(xiàn)的異常交易或行為。
（四） 銀行卡清算機構(gòu)、資金清算中心等從事清算業(yè)務(wù)的機 構(gòu)與直接參與者應(yīng)當(dāng)積極合作，加強信息溝通，按照相關(guān)規(guī)定及 時開展交易監(jiān)測、預(yù)警、分析、反饋等工作。
（五） 義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，合理釆取內(nèi)部盡職調(diào)查，回 訪，實地查訪，向公安部門、工商行政管理部門、稅務(wù)部門核實, 向居委會、街道辦、村委會了解等措施，進(jìn)一步審核客戶的身份、 資金、資產(chǎn)和交易等相關(guān)信息，結(jié)合客戶身份特征、交易特征或 行為特征開展交易監(jiān)測分析，準(zhǔn)確釆集、規(guī)范填寫可疑交易報告 要素，并按照規(guī)定留存交易監(jiān)測分析工作記錄，確?？梢山灰讏?告工作履職情況的可追溯性。
（六） 義務(wù)機構(gòu)提交可疑交易報告后，應(yīng)當(dāng)對相關(guān)客戶、賬 戶及交易進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，仍不能排除洗錢、恐怖融資或其他犯罪 活動嫌疑，且經(jīng)分析認(rèn)為可疑特征沒有發(fā)生顯著變化的，應(yīng)當(dāng)自 上一次提交可疑交易報告之日起每3個月提交一次接續(xù)報告。接 續(xù)報告應(yīng)當(dāng)涵蓋3個月監(jiān)測期內(nèi)的新增可疑交易，并注明首次提 交可疑交易報告號、報告緊急程度和追加次數(shù)。經(jīng)分析認(rèn)為可疑 特征發(fā)生顯著變化的，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定提交新的可疑交易 報告。
（七）對于可疑交易報告涉及的客戶或賬戶，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng) 適時釆取合理的后續(xù)控制措施，包括但不限于調(diào)高客戶洗錢和恐 怖融資風(fēng)險等級，以客戶為單位限制賬戶功能、調(diào)低交易限額等。 后續(xù)控制措施的具體要求由人民銀行另行制定。
四、 關(guān)于涉恐名單監(jiān)控的履職要求
義務(wù)機構(gòu)對恐怖活動組織及恐怖活動人員名單開展實時監(jiān) 測，應(yīng)當(dāng)覆蓋義務(wù)機構(gòu)的所有業(yè)務(wù)條線和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。對《管理辦 法》第十八條規(guī)定的可疑交易報告，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即提交，最 遲不得超過業(yè)務(wù)發(fā)生后的24小時。
恐怖活動組織及恐怖活動人員名單調(diào)整的，義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)立 即針對本機構(gòu)的所有客戶以及上溯三年內(nèi)的交易啟動回溯性調(diào) 查，并按照規(guī)定提交可疑交易報告。對跨境交易和一次性交易等 較高風(fēng)險業(yè)務(wù)的回溯性調(diào)查應(yīng)當(dāng)在知道或者應(yīng)當(dāng)知道恐怖活動組 織及恐怖活動人員名單之日起5個工作日內(nèi)完成。義務(wù)機構(gòu)開展 回溯性調(diào)查的相關(guān)工作記錄至少應(yīng)當(dāng)完整保存5年。
公安、外交等部門要求對有關(guān)組織、實體或個人釆取監(jiān)控措 施的，義務(wù)機構(gòu)參照《管理辦法》及本通知的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
五、 關(guān)于完善內(nèi)部管理措施的履職要求
義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)強化董事會和高級管理層反洗錢履職責(zé)任，在 總部或集團(tuán)層面推動落實大額交易和可疑交易報告的制度、流程、 系統(tǒng)建設(shè)等工作要求，切實保障相關(guān)人員、信息和技術(shù)等資源需 求。
（一） 義務(wù)機構(gòu)總部應(yīng)當(dāng)加強對分支機構(gòu)、附屬機構(gòu)的監(jiān)督 管理，定期開展內(nèi)部檢查或稽核審計，完善內(nèi)部問責(zé)機制，加大 問責(zé)力度,將大額交易和可疑交易報告履職情況納入對分支機構(gòu)、 附屬機構(gòu)及反洗錢相關(guān)人員的考核和責(zé)任追究范圍，對違規(guī)行為 嚴(yán)格追究負(fù)責(zé)人、高級管理層、反洗錢主管部門、相關(guān)業(yè)務(wù)條線 和具體經(jīng)辦人員的相應(yīng)責(zé)任。
（二） 義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)交易監(jiān)測分析工作機制、操作流程、 工作量等因素科學(xué)配備反洗錢崗位人員，滿足監(jiān)測分析人員充足 性、專業(yè)性和穩(wěn)定性等要求。義務(wù)機構(gòu)總部或可疑交易集中處理 中心應(yīng)當(dāng)配備專職的反洗錢崗位人員；分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)實 際和內(nèi)部操作規(guī)程，配備專職或兼職反洗錢崗位人員。專職反洗 錢崗位人員應(yīng)至少具有三年以上金融從業(yè)經(jīng)歷。
（三） 義務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立大額交易和可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)，并 對系統(tǒng)功能進(jìn)行持續(xù)優(yōu)化。義務(wù)機構(gòu)總部證明能夠通過人工等主 要手段開展大額交易和可疑交易監(jiān)測分析工作的，經(jīng)人民銀行或 其分支機構(gòu)同意后，義務(wù)機構(gòu)總部可暫不建立大額交易和可疑交 易監(jiān)測系統(tǒng)。
（四） 金融控股集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)在集團(tuán)層面建立統(tǒng)一的大額交 易和可疑交易報告管理制度，結(jié)合各專業(yè)公司的業(yè)務(wù)特點、產(chǎn)品 特點，探索以客戶為單位，建立適用于集團(tuán)層面的可疑交易監(jiān)測 體系，以有效識別和應(yīng)對跨市場、跨行業(yè)和跨機構(gòu)的洗錢和恐怖 融資風(fēng)險，防范洗錢和恐怖融資風(fēng)險在不同專業(yè)公司間的傳遞。
請人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府） 城市中心支行，各副省級城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)有 關(guān)商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、證券公司、 期貨公司、基金管理公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險 專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀(jì)公司、信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公 司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、貸款公司等金融機構(gòu)和非銀行支付機構(gòu)。
近日，為進(jìn)一步加強扶貧小額信貸管理，切實糾正各地扶貧小額信貸工作中出現(xiàn)的偏差，更好地發(fā)揮其在精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧中的作用，銀監(jiān)會與財政部、人民銀行、保監(jiān)會和國務(wù)院扶貧辦聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于促進(jìn)扶貧小額信貸健康發(fā)展的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2017〕42號)（以下簡稱《通知》）。 《通知》進(jìn)一步明確扶貧小額信貸有關(guān)政策要點，要求各地在發(fā)展扶貧小額信貸過程中要堅持精準(zhǔn)扶貧，堅持依法合規(guī)，堅持發(fā)展生產(chǎn)，切實提高貧困戶脫貧內(nèi)生發(fā)展動力?！锻ㄖ芬蟾鲉挝灰J(rèn)真落實工作責(zé)任，強化激勵約束機制，加強貸款風(fēng)險管理，并
《關(guān)于促進(jìn)扶貧小額信貸健康發(fā)展的通知》
各銀監(jiān)局，各省（區(qū)、市）財政廳（局），中國人民銀行上?？偛?、各分行、營業(yè)管理部、各省會（首府）城市中心支行，各保監(jiān)局；各?。▍^(qū)、市）扶貧辦（局），各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲銀行:
國務(wù)院扶貧辦、財政部、人民銀行、銀監(jiān)會、保監(jiān)會《關(guān)于創(chuàng)新發(fā)展扶貧小額信貸的指導(dǎo)意見》（國開辦發(fā)〔2014〕78號）印發(fā)以來，各地、各部門認(rèn)真落實有關(guān)政策，積極探索、穩(wěn)步推進(jìn)扶貧小額信貸發(fā)放和管理工作，在幫助貧困戶發(fā)展生產(chǎn)、增收脫貧等方面取得了明顯成效。扶貧小額信貸已成為精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧的金融服務(wù)品牌，但也存在資金使用不合理、貸款發(fā)放不合規(guī)、風(fēng)險管理不到位等苗頭性傾向性問題。為貫徹落實黨中央和國務(wù)院有關(guān)工作部署，進(jìn)一步加強和改善扶貧小額信貸管理，促進(jìn)扶貧小額信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展，更好地發(fā)揮其在精準(zhǔn)扶貧和精準(zhǔn)脫貧中的作用，現(xiàn)將有關(guān)工作事項通知如下：
一、堅持精準(zhǔn)扶貧，堅持依法合規(guī)
扶貧小額信貸是為建檔立卡貧困戶量身定制的金融精準(zhǔn)扶貧產(chǎn)品，其政策要點是“5萬元以下、3年期以內(nèi)、免擔(dān)保免抵押、基準(zhǔn)利率放貸、財政貼息、縣建風(fēng)險補償金”。扶貧小額信貸要始終精確瞄準(zhǔn)建檔立卡貧困戶，各銀行業(yè)金融機構(gòu)要加大對信用良好、有貸款意愿、有就業(yè)創(chuàng)業(yè)潛質(zhì)、技能素質(zhì)和一定還款能力的建檔立卡貧困戶支持力度。對已經(jīng)脫貧的建檔立卡貧困戶，在脫貧攻堅期內(nèi)保持扶貧小額信貸支持政策不變，力度不減。各地扶貧部門要加強對扶貧小額信貸和貼息對象的審查，在縣鄉(xiāng)村三級公告公示，防止非建檔立卡貧困戶“搭便車”。要將信用水平和還款能力作為發(fā)放扶貧小額信貸的主要參考標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)放過程要符合法律法規(guī)和信貸管理規(guī)定，借款合同要明確貸款資金用途，堅持戶借、戶還，切實防范冒名借款、違規(guī)用款等問題。
二、堅持發(fā)展生產(chǎn)，推動長期受益
各銀行業(yè)金融機構(gòu)要將扶貧小額信貸精準(zhǔn)用于貧困戶發(fā)展生產(chǎn)或能有效帶動貧困戶致富脫貧的特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，不能用于建房、理財、購置家庭用品等非生產(chǎn)性支出，更不能將扶貧小額信貸打包用于政府融資平臺、房地產(chǎn)開發(fā)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。各銀行業(yè)金融機構(gòu)在探索將扶貧小額信貸資金用于有效帶動貧困戶致富脫貧的特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)過程中，必須堅持貧困戶自愿和貧困戶參與兩項基本原則，使貧困戶融入產(chǎn)業(yè)發(fā)展并長期受益，提高貧困戶脫貧內(nèi)生發(fā)展動力。
三、完善補償機制，加強風(fēng)險管理
各地財政和扶貧部門要積極推動建立和完善風(fēng)險補償和分擔(dān)機制。風(fēng)險補償金要按規(guī)定及時撥付到位，專款專存、專款專用、封閉運行?？茖W(xué)合理確定風(fēng)險補償金放大貸款倍數(shù)，明確政府與銀行業(yè)金融機構(gòu)風(fēng)險分擔(dān)比例，不得將風(fēng)險補償金混同為擔(dān)保金使用。鼓勵開展農(nóng)業(yè)保險保單質(zhì)押貸款等銀保合作模式試點。
積極穩(wěn)步推進(jìn)扶貧小額信貸服務(wù)創(chuàng)新，加強貸款風(fēng)險管理。一是加強貸款管理。對于貧困戶參與的扶貧產(chǎn)業(yè)項目，要做到對建檔立卡貧困戶和產(chǎn)業(yè)項目雙調(diào)查。定期對借款人生活和產(chǎn)業(yè)經(jīng)營情況進(jìn)行監(jiān)測分析，建立資金監(jiān)管機制和跟蹤監(jiān)督機制，對可能影響貸款安全的不利情形要及時采取針對性措施。二是穩(wěn)妥辦理無還本續(xù)貸業(yè)務(wù)。對于貸款到期仍有用款需求的貧困戶，支持銀行業(yè)金融機構(gòu)提前介入貸款調(diào)查和評審，脫貧攻堅期內(nèi)，在風(fēng)險可控的前提下，可以無須償還本金，辦理續(xù)貸業(yè)務(wù)。三是區(qū)別對待逾期和不良貸款。對確因非主觀因素不能到期償還貸款的貧困戶，幫助貧困戶協(xié)調(diào)辦理貸款展期。對通過追加貸款能夠幫助渡過難關(guān)的，應(yīng)予追加貸款扶持，避免因債返貧。貸款追加后，單戶扶貧小額信貸不能超過5萬元。對確已發(fā)生的貸款損失，要按規(guī)定及時啟動風(fēng)險補償機制，按約定比例分擔(dān)損失。四是適當(dāng)提高不良貸款容忍度。對于銀行業(yè)金融機構(gòu)扶貧小額信貸不良率高出自身各項貸款不良率年度目標(biāo)2個百分點以內(nèi)的，可以不作為監(jiān)管部門監(jiān)管評價和銀行內(nèi)部考核評價的扣分因素。五是加快完善盡職免責(zé)制度。明確扶貧小額信貸發(fā)放過程中的盡職要求，強化正面導(dǎo)向，積極調(diào)動銀行業(yè)金融機構(gòu)投放扶貧小額信貸的積極性，同時也要加強對不盡責(zé)、失職行為的責(zé)任追究，切實防范道德風(fēng)險。
四、完善組織服務(wù)，落實工作責(zé)任
各銀監(jiān)局要督促銀行業(yè)金融機構(gòu)落實“包干服務(wù)”制度，推動扶貧小額信貸精準(zhǔn)合規(guī)發(fā)放，加強信貸風(fēng)險防范。放貸機構(gòu)要履行好扶貧小額信貸投放的主體責(zé)任，在風(fēng)險可控和商業(yè)可持續(xù)前提下，加大扶貧小額信貸的投放力度，各地扶貧部門要按照《關(guān)于創(chuàng)新發(fā)展扶貧小額信貸的指導(dǎo)意見》（國開辦發(fā)〔2014〕78號）職責(zé)分工，做好組織協(xié)調(diào)、咨詢指導(dǎo)等工作。各人民銀行分支機構(gòu)要靈活運用多種貨幣政策工具，加強對銀行業(yè)金融機構(gòu)的指導(dǎo)，推動相關(guān)部門完善配套機制建設(shè)。各地扶貧部門要加強對扶貧小額信貸工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人，落實工作職責(zé)，通過縣鄉(xiāng)村三級聯(lián)動，自上而下，全力、全程做好貸款的組織服務(wù)管理。鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）級扶貧部門要把好項目審核關(guān)，做好項目管理服務(wù)工作，督促駐村工作隊、第一書記和村兩委要全程參與，前期協(xié)助開展政策宣傳、貧困戶評級授信、匯總貧困戶貸款需求，中期幫助開展貸款使用監(jiān)督，后期幫助落實貸款回收，確保扶貧小額信貸貸得到、用得好、還得上。各級扶貧部門要推動完善風(fēng)險補償機制，保證扶貧小額信貸資金安全，防范和分擔(dān)銀行信貸風(fēng)險?？h級財政和扶貧部門要用好財政貼息政策、加強風(fēng)險管理、提供綜合信息服務(wù)、做好項目前期論證和產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、教育群眾提升市場意識和風(fēng)險意識。
五、做好信息共享，加強監(jiān)測考核
各人民銀行分支機構(gòu)要積極發(fā)揮金融精準(zhǔn)扶貧信息系統(tǒng)作用，加強與扶貧、銀監(jiān)、保監(jiān)等部門的信息對接共享，共同做好扶貧小額信貸統(tǒng)計監(jiān)測分析和評估考核工作。針對監(jiān)測發(fā)現(xiàn)的貸款戶數(shù)異常波動、貸款逾期以及政策落實不到位、違法違規(guī)等問題，銀監(jiān)局要會同各地人民銀行分支機構(gòu)、扶貧辦定期通報、限期整改，并將動態(tài)監(jiān)測情況和整改情況作為評估考核的重要依據(jù)。銀行業(yè)金融機構(gòu)要將扶貧小額信貸納入內(nèi)部考核，強化約束激勵機制，落實責(zé)任。國務(wù)院扶貧辦、銀監(jiān)會按月統(tǒng)計監(jiān)測、定期通報地方扶貧小額信貸工作進(jìn)展情況，對工作不力的嚴(yán)格督導(dǎo)問責(zé)。
六、做好政策宣傳，總結(jié)先進(jìn)經(jīng)驗
各銀監(jiān)局、各地扶貧部門和各人民銀行分支機構(gòu)要組織銀行業(yè)金融機構(gòu)加強政策宣傳，自上而下層層明確責(zé)任，加大政策宣傳培訓(xùn)力度，規(guī)范工作稱謂，統(tǒng)一使用“扶貧小額信貸”名稱，提高政策認(rèn)知度。要組織駐村工作組、第一書記、村兩委、致富帶頭人等骨干人員接受培訓(xùn)，利用群眾喜聞樂見的年畫、動漫、手冊、短信等形式加強宣傳，確保貧困戶真正把握“免擔(dān)保、免抵押、基準(zhǔn)利率放貸、財政貼息”等政策要點。要注意總結(jié)扶貧小額信貸健康發(fā)展的有效做法，主動發(fā)掘創(chuàng)新亮點，對實踐證明比較成熟、具有較高推廣價值的典型經(jīng)驗，加大交流推廣力度。
中國銀監(jiān)會 財政部 人民銀行 保監(jiān)會 國務(wù)院扶貧辦
2017年7月25日
新聞中心/NEWS CENTER
CONTACT